Užsienyje uždirbtų palūkanų apmokestinimas

Sveiki,

tai, kad esu http://www.FinBee.lt vadovas dar nereiškia, kad nuo šiol rašysiu tik apie šią įmonę. Šį kartą kartu su Sorainen advokatų kontora apžvelgiame situaciją kai privatus asmuo uždirba palūkanas užsienio platformose. Gero skaitymo ir dar kartą Ačiū Sorainen. Retai kada advokatai savo patarimais dalinasi nemokamai, o šį kartą būtent taip ir yra.

Užsienyje uždirbtų palūkanų apmokestinimas: kada reikia deklaruoti palūkanas ir kokius mokesčius reikia susimokėti?

15% GPM nuo užsienyje uždirbtų palūkanų mokėti turi pats skolintojas. Tačiau svarbu tai, kad tos pačios palūkanos gali būti apmokestintos ir užsienyje (mokesčiu prie pajamų šaltinio). Neretai toks mokestis sieks 10% arba daugiau.

Tokiu atveju iš Lietuvoje mokėtino mokesčio skolintojas galėtų atskaityti užsienyje išskaičiuoto mokesčio sumą, bet ne daugiau, nei Lietuvoje mokėtinas mokestis (t.y. jei užsienyje mokestis didesnis, Lietuvoje GPM mokėti nereikės, bet užsienyje sumokėto mokesčio Lietuva taip pat negrąžins). Atskaitymas atliekamas užpildant metinės pajamų deklaracijos priedus, tačiau tai padaryti galima tik prie deklaracijos pridėjus įrodymus apie užsienyje sumokėtą mokestį. Paprastai tai turės būti užsienio valstybės mokesčių institucijos išduota pažyma (ES ir kai kurių kitų šalių atveju VMI turėtų būti priimtini ir kiti įrodymai, tačiau skolinant fiziniam asmeniui VMI vis tiek gali reikalauti oficialios pažymos).

Jeigu palūkanas užsienyje uždirbantis skolintojas vykdo individualią veiklą, palūkanų apmokestinimas užsienio valstybėje nesikeis. Tačiau jei ten taikomas didesnis nei 5% mokesčio tarifas, bendra užsienyje sumokėtų palūkanų mokestinė našta gali gerokai išaugti. Pavyzdžiui, jei užsienio šalyje visa palūkanų suma bus apmokestinta 10% mokesčiu, Lietuvoje sumokėjus SODROS įmokas bendra palūkanų mokestinė našta išaugs iki maždaug 23%. Taigi jei užsienio valstybėje negalioja kokios nors palūkanų lengvatos, skolinti Lietuvoje gali būti patraukliau.

Sorainen advokatų kontora
Sorainen teisininkė Rasa Mikutienė
Sorainen Teisininkas Artūras Asakavičius
Sorainen Teisininkas Artūras Asakavičius

Susipažinkite su Finansų Bite. Tarpusavio skolinimo platforma kurią su komanda kūrėme 1,5 metų, o šiandien pristatome Jums

Finansų bitė, kūrinys kuriuo kartu su visa komanda velniškai didžiuojamės. Kūrėme ilgai, kantriai ir kruopščiai. Šiandien esame pasiruošę pristatyti savo artimiausiems draugams, partneriams ir klientams. Nuoširdžiai dėkojame visiems kurie prisidėjo prie to, kad šiandien stovime prie starto linijos.

Kas yra Finansų Bitė?

Tai tarpusavio skolinimo platforma. Šios platformos pagalba žmonės galės pasiskolinti ženkliai pigiau (nuo 10%), o investuotojai uždirbti ženklią metinę grąžą (iki 25%).

Aplankyti FinBee galite čia: http://www.FinBee.Lt

FinBee, tai angliško žodžio Financial ir Bee trumpinys. Labai norime kartu su šiuo verslu kuo skubiau plėstis į užsienį. Todėl, rinkomės kuo trumpesnį prekės ženklą, kurio .com galūnė vis dar laisva. Jei norėsite rekomenduoti mūsų paslaugas draugams užsieniečiams http://www.FinBee.com jūsų jau laukia išverstas į anglų kalbą.

IT sprendimas

Viena svarbiausių tarpusavio skolinimo platformų dalių yra technologinis IT sprendimas užtikrinantis, kad visi skaičiavimai būtų atliekami teisingai, investuotojams pateikiami aiški ir lengvai suprantama statistika, o naudotis pačia platforma būtų paprasta. Iš pradžių norėjome platformą programuoti patys tačiau supratome, kad tam neturime nei reikalingų lėšų nei tinkamo Know-how. Tiesą pasakius nepamenu kaip priėmėme sprendimą bet nutarėme surasti geriausius pasaulyje specialistus kurie tokią programą jau turi ir pabandyti ją įsigyti. Susidūrėme su problema – programos tiesiog negalėjome įpirkti. Todėl, permastėme situaciją ir pasiūlėme programos kūrėjams kartu įkurti įmonę Lietuvoje. Taigi, šiandien FinBee yra bendra Lietuvių ir Anglų bendrovė.

Mūsų partneriai Madiston tai ilgametę programavimo patirtį turintys specialistai Londone. Įvairias programines įrangas kuriantys jau 40 metų. Madiston vadovas Tim Simon per savo karjerą net kelias įmones atvedė į Londono viešai listinguojamų akcijų biržą. Šiandien jis mūsų partneris ir vienas iš valdybos narių.

tim-simon
TIM SIMON

Taigi, su partnerių pagalba FinBee technologinis sprendimas užtikrina visa ko gali prireikti. Kokybę, lankstumą, teisingus skaičiavimus.

Kodėl toks “nerimtas“ prekės ženklas?

Norime, kad FinBee būtų paslauga žmonėms. Ne robotams, o žmonėms. Mūsų brand’as šnekės paprastai, kuo lengviau suprantamais žodžiais. Tikimės, kad išlaikydami tokį komunikacijos toną bei siūlydami žemas palūkanas žmonėms ilgainiui tapsime pirmu pasirinkimu pritrūkus pinigų.

Kokie mūsų planai?

Nors ir turime tikrai stiprų konkurentą, Savy.lt, o dar keletas platformų netrukus startuos, norime būti lyderiai. Norime būti ir sieksime tapti geriausia platforma Lietuvoje. Kai tik atsistosime ant kojų Lietuvoje dairysimės plėtros galimybių užsienyje. Galimybių tikrai yra ir manome, kad turime viską, ko gali prireikti plėtrai – technologiją, žinias, komandą. Dėl to, ieškosime finansinio užnugario su kurio pagalba plėsimės į užsienį.

Ar jau viskas veikia?

Taip veikia. Bet dar ne viskas. Kiekvieną mėnesį stengsimės pristatyti naujus sitemos funkcionalumus, kuriuos reikia pritaikyti Lietuvos rinkai ir ištestuoti. Labai norime, kad vartotojai gautų jau ištestuotas ir 100% veikiančias funkcijas. Tačiau, kaip ir kiekviename IT projekte taip ir šiame, nėra geresnės testavimo aplinkos kaip atiduoti projektą bandyti realiems vartotojams. Tad, trūkumų tikrai bus, bus klaidelių ir t.t. Bendrausime su savo vartotojais ir kuo skubiau viską taisysime.

Pirmieji atsiliepimai apie www.savy.lt

Paskutiniame blogo įraše aptariau savo investicijų rezultatus Bondoroje. Tokio tipo įrašas susilaukė tikrai didelio skaitytojų susidomėjimo tad šį kartą aptarsiu savo pirmuosius įspūdžius investuojant http://www.Savy.lt Nuo tada kai Savy pradėjo teikti savo paslaugas praėjo jau daugiau kaip pusę metų, platformoje aktyviai dalyvauja beveik 2000 investuotojų, o paskolų kas dieną sufinansuojama kartais ir už 10 000 eurų. Verslo pradžia puiki ir daug žadanti.

Tačiau kiek kitokia mano, kaip investuotojo patirtis. Savy plėtotojams pažadu, kad mano pastoboms tapus nebeaktualiomis jas (pastabas) iš karto pakoreguosiu, tad tegu mano pastabos būna paskata tobulėti.

Visų pirma, noriu parašyti kas man kaip investuotojui svarbu renkantis kurioje P2P platformoje investuoti pinigus:

  1. Platformoje pateikiamos informacijos skaidrumas ir P2P platformą vystančios komandos kompetencija.
  2. Rizikos valdymas
  3. Platformos techninės galimybės
  1. Skaidrumas ir kompetencija
  • Visos P2P platformos su kuriomis teko susidurti yra labai atviros savo investuotojams. Jei asmeniškai nepažinočiau komandos kuri valdo Savy mane labai trikdytų tai, kad tinklalapyje nėra pateikiama komandos narių dosjė. Kai patiki savo pinigus vis tik norėtųsi žinoti kas tie žmonės kurie vykdo verslą, kokia yra komandos narių patirtis ir kompetencija. Manau, kad ne tik man bet ir kitiems investuotojams būtų naudinga matyti šią informaciją. Puikus skaidrumo pavyzdys yra latvių platforma https://mintos.lv/en/about-us/about-us/
  • Išorinėje svetainėje labai trūksta itin svarbios informacijos – paskolų statistikos. Kiek paskolų išduota, koks vidutinis paskolos dydis. Svarbiausias skaičius kuris man rūpi prieš pradedant investuoti – kiek paskolų vėluoja.
  • Savy vadovas verslo žinioms teigia: “„Savy“ skaičiuoja, kad vėluojamų mokėti visų finansuotų paskolų dalis šiuo metu sudaro 0,5%. Manoma, kad ilgainiui šis rodiklis ūgtelės, bet neviršys 5%”. Tačiau šiandien, kadangi esu registruotas Savy investuotojas gavau pranešimą, kad jau dabar paskolas laiku grąžina vos daugiau kaip 90% klientų. Šis skaičius pats savaime nėra blogas, kadangi net ir didesnę patirtį turinčių platformų rodikliai yra kur kas blogesni. Keista yra tai, kad vadovai nėra numatę žymiai didesnių vėlavimo rodiklių. Jei esate Savy.lt investuotojas manau turite būti pasiruošęs toleruoti ir 20% siekiančius vėlavimo rodiklius
Savy statistika
Savy veluojanciu paskolu statistika po pirmųjų pusės veiklos metų
  • Smulkmena, bet ji tikrai erzina yra tai, kad išorinėje svetainėje pateikiami skaičiai yra “iš lubų”. Pavyzdžiui tituliniame lape esantis skaičius rodantis “Investicijų grąžą.” Nuo pat platformos įkūrimo rodomas 23,2% nesikeičia nepriklausomai nuo to ar klientai laiku atiduoda, nesikeičia ir nuo to į kokio dydžio paskolas investuotojai linkę investuoti. Manau, kad kol Savy dar neturi suprogramavę šio skaičiaus pateikimo algoritmo jo tiesiog galėtų nerodyti.

Screen Shot 2015-03-18 at 15.17.04

  1. Rizikos valdymas
  • Nenoriu būti itin griežtas vertintojas, tačiau Savy.lt Credit Scoring’o modelis bent jau kol kas švelniai tariant yra apgailėtinas.

A lygio klientas – žmogus kuris uždirba daugiau kaip 260 Eurų

B lygio klientas – žmogus kuris uždirba daugiau kaip 124 Eurus

C lygio klientas – žmogus kurio pajamos daugiau kaip 57 Eurai

Čia man vienam atrodo absurdiškai ar taip yra iš tikrųjų?

  • Jei gerai suprantu, Savy.lt duomenis apie kliento pajamas gauna iš pačio kliento. T.y., klientas prisega savo pajamų išrašą pateikdamas paraišką. Vertinu tai kaip didelę saugumo spragą žinant žmonių išradingumą kai jiems reikia pinigų.
  • Labai norėčiau, kad platformoje būtų aiškiai parodyti kurie paraiškos duomenys yra gauti iš nepriklausomų šaltinių, o kuriuos pateikė pats klientas.

Taigi, mano reziume tokia. Rizikos valdymas silpniausia Savy.lt dalis ir čia reikia įdėti labai daug darbo kol šis procesas bent truputį taps panašus į įprastus ‘europinius’ standartus.

  1. Platformos techninės galimybės.
  • Pirmoji ir labiausiai pageidautina funkcinė galimybė – automatinis skolinimas. Žiauriai užknisa “gaudyti” paskelbtus paraiškos prašymus. Šiuo metu potencialiai geros paskolos sufinansuojamos per 5 minutes. Jei nori turėti kokybišką portfelį gavęs e-mail’ą viską meti ir puoli “gaudyti” paskolos. Manau, kad tai erzina ne tik mane.
  • Antrinė paskolų rinka. Šiandien dieną investuotojas atgauti savo pinigus gali tik tada kai grąžinamos paskolos. Žinant, kad paskolų terminai yra iki 5 metų laukti gali tekti ilgai.
  • Investuotojo statistika. Viskas pakankamai aišku ir suprantama išskyrus vienas skaičius – jūsų investicijų bendra grąža. Jei teisingai suprantu, šis skaičius rodo mano uždarbį jei visi pinigai būtų grąžinti. Esu tikras, kad visų pinigų tikrai neatgausiu. Tad, norisi matyti objetyvų skaičių – kokia iš tikrųjų yra grąža (net profit).
  • Siūlyčiau paskolų sąraše pažymėti į kurias paskolas jau esu investavęs nes dabar yra sunku atsirinkti kurioms paraiškoms jau pasiūliau pinigų, o kurios yra naujos.

Suprantu platformos vystytojus ir tai, kad Roma buvo pastatyta ne per vieną dieną. Tačiau, linkiu kuo greičiau spręsti šiuos klausimus, kad visiems investavimas taptų patogesnis.

Taigi, mano reziume toks. Pradžia puiki bet laukia labai ilgas kelias iki patikimos ir technologiškai progresyvios platformos. Linkiu SAVY sėkmės ir tuo pačiu tikiuosi, kad tą sėkmę SAVY plėtotojai pasieks kartu su laimingais investuotojais ir jų sėkmingomis investicijomis.

P2P platformos Europoje

Sveiki,

jau keletas žmonių kreipėsi su prašymu sužinoti daugiau apie P2P kompanijas Europoje. Taigi, pateikiu sąrašą įmonių su pagrindine veiklos kryptimi prie kiekvienos įmonės.  Šiame sąraše pateikiu tik pagrindines ir labiausiai žinomas įmones.

Anglijoje:

www.Zopa.com Paskolos fiziniams asmenims

www.FundingCircle.com Paskolos juridiniams asmenims

www.RateSetter.com Paskolos fiziniams asmenims

www.ThinCats.com Paskolos juridiniams asmenims

www.MarketInvoice.com Paskolos juridiniams asmenims apmokant išankstines saskaitas

www.PlatformBlack.com Paskolos juridiniams asmenims apmokant išankstines saskaitas

http://www.fundingknight.com/ Paskolos juridiniams asmenims

www.assetzcapital.co.uk Paskolos juridiniams asmenims

http://www.folk2folk.com/ Paskolos juridiniams asmenims

https://www.lendinvest.com/ Nekilnojamojo turto finansavimas

https://www.fundingempire.com/ Paskolos juridiniams asmenims

https://www.wellesley.co.uk/ Paskolos juridiniams asmenims

http://www.thepaperstreet.com/ Paskolos juridiniams asmenims

http://www.lendingworks.co.uk/ Paskolos fiziniams asmenims

https://www.lendloaninvest.co.uk/ Paskolos fiziniams asmenims

https://www.ukbondnetwork.com/ Paskolos juridiniams asmenims

http://www.investandfund.com/ Paskolos juridiniams asmenims

https://www.fundingtree.co.uk/ Paskolos juridiniams asmenims

www.landbay.co.uk Nekilnojamojo turto finansavimas

www.moneyandco.com Paskolos juridiniams asmenims

Estija:

www.Bondora.com Paskolos fiziniams asmenims

www.Investly.com Paskolos juridiniams asmenims

www.EstateGuru.eu Nekilnojamojo turto finansavimas

Lietuva:

Savy.lt

Rumunija

http://www.friendcredit.ro/ Paskolos fiziniams asmenims

Švedija

https://www.trustbuddy.com/en/

http://www.wiseclerk.com/group-news/category/countries/sweden/
http://www.wiseclerk.com/group-news/category/countries/sweden/